Преднамеренное банкротство судебная практика

Преднамеренное банкротство физического лица

  • Понятие преднамеренного банкротства
  • Понятие фиктивного банкротства
  • Ответственность за ложное банкротство
  • Что указывает на искусственное банкротство
    • Как выявляется ложное банкротство
  • Как правильно подавать на банкротство
  • Видео по банкротству физических лиц от Верховного Суда

Чтобы успешно признать себя в суде банкротом и избавиться от всех долгов, нужно не только доказать факт невозможности исполнения своих долговых обязательств. Важно еще убедить суд в том, что ставшие причиной вашей некредитоспособности обстоятельства не были вызваны искусственно. Другими словами — вы не пытаетесь осуществить преднамеренное банкротство.

Важно отметить, что предумышленное банкротство физического лица ведет к невозможности признания его банкротом с последующим привлечением к административной ответственности, а при значительном ущербе интересов кредиторов и к уголовной. И как показывает судебная практика, подавший заявление на признание себя банкротом должник часто рискует быть признанным в ложном банкротстве. Причем не имея на то умысла, а просто допустив ошибку в сборе и составлении документов. И это одна из причин, по которым банкротство физического лица должно проводиться при поддержке опытного кредитного юриста.

Узнать, как гарантированно освободиться от всех задолженностей через банкротство в Вашей ситуации

Понятие преднамеренного банкротства

Согласно ст. 196 УК РФ, преднамеренным банкротством является совокупность предумышленных действия должника, целью которых является получение материальной выгоды (заемных средств) с последующим искусственным ухудшением финансового состояния, располагающего к банкротству.

Иными словами, если заемщик-физическое лицо набрал кредитов, а затем умышленно провел ряд действий, делающих невозможным погашение долгов (в частности, путем реализации имущества), то это будет считаться преднамеренным банкротством. К подобным действиям можно отнести:

  • продажу ценного имущества или его отчуждение путем передачи в дар;
  • продажу орудий профессиональной деятельности, следствием чего является снижение уровня доходов;
  • нецелевое расходование кредитных средств.

Преднамеренное банкротство ИП, по сути, мало чем отличается и предусматривает использование следующей схемы:

  1. Индивидуальный предприниматель увеличивает свою дебиторскую задолженность путем оформления кредитов, закупки товаров под реализацию или с отсрочкой платежей, взимания предоплаты за свои услуги.
  2. Затем руководителем намеренно проводится финансово-хозяйственная деятельность, делающая невозможным дальнейшее исполнение своих обязательств по расчетам с контрагентами в установленном договорами объеме. К примеру, выводятся средства из оборота компании или распродается имущество.
  3. При наступлении момента, когда финансовое состояние ИП будет удовлетворять требованиям банкротства, он подает в суд заявление о своей неплатежеспособности.

Поскольку закон о банкротстве объединяет в себе процедуры банкротства физического лица и индивидуального предпринимателя, банкротящееся лицо с действующим ИП может столкнуться с определенными сложностями. Даже если как физлицо вы абсолютно чисты перед законом и кредиторами, финансовый управляющий может найти признаки ложного банкротства в вашей предпринимательской деятельности. Даже если причиной подачи заявления стали ваши личные долги, а не задолженности предприятия.

Понятие фиктивного банкротства

Согласно ст. 197 УК РФ, фиктивным банкротством является совокупность предумышленных действий, целью которых является сокрытие истинного материального положения должника и объявлением им о своей неплатежеспособности без реальных на то оснований.

Поскольку понятия фиктивного и преднамеренного банкротства имеют немало общего, стоит детально разобраться, в чем же именно они различаются.

При преднамеренном банкротстве должник не имеет возможности исполнять обязательства перед кредиторами, причем это состояние вызывается им искусственно. При фиктивном банкротстве физ. лицо реально имеет возможность погашать задолженности, но путем сокрытия своих доходов и имущества создаёт иллюзию собственной неплатежеспособности.

В обоих случаях главными инструментами мнимого банкрота становятся махинации с имуществом и денежными средствами. Но отличительными чертами фиктивного объявления о своей неплатежеспособности являются:

  1. Юридическое отчуждение активов, но с сохранением контроля над ними и возможности ими распоряжаться.
  2. Сокрытие реальных доходов путем подделки справок и отчетных документов.
  3. Перевод денежных средств в оффшорные зоны.
  4. Создание «дружественной кредиторской задолженности».

Рассмотрим подробнее последний пункт: «дружественная кредиторская задолженность» представляет собой сговор должника с одним из кредиторов, целью которого является минимизация затрат на исполнение обязательств перед реальными кредиторами. Схема такой махинации довольно проста:

  1. Должник договаривается с физическим лицом или компанией об оформлении фиктивных долговых обязательств. Причем размер долга существенно превышает величину долгов перед другими кредиторами, в результате чего требования нового кредитора при банкротстве будут приоритетными.
  2. В ходе процедуры реализации большая часть средств будет направлена на погашение задолженностей перед мнимым кредитором.
  3. При признании должника банкротом средства разделяются между договорившимися ранее сторонами.

К подобной схеме должники часто прибегают, если в их распоряжении имеется недвижимость, не попадающая под определение единственного жилья: загородный дом, дача, вторая квартира. Перед подачей документов на банкротство составляется фиктивный договор, в котором недвижимое имущество выступает в качестве залога. Тогда в ходе процедуры банкротства ложный кредитор по закону получит 80% от стоимости реализуемого залогового имущества.

Но важно учесть, что умышленное банкротство физического лица во всех его проявлениях легко выявляется финуправляющими. И влечет серьезные правовые последствия.

Ответственность за ложное банкротство

Если неправомерные действия при банкротстве причинили кредиторам значительный ущерб, в итоге превышающий 1,5 миллиона рублей, то должнику грозит уголовное преследование.

Ст. 197 УК РФ назначает следующие наказания за попытку стать банкротом фиктивно:

  1. Взыскание в сумме от 100 до 300 тысяч рублей, либо в размере зарплаты или любого другого дохода, полученного в течение года или 2 лет.
  2. Общественные работы периодом до 5 лет.
  3. Тюремное заключение сроком до 6 лет. Дополнительно возможно назначение штрафных санкций в размере 80 тысяч рублей, либо равных полугодовой зарплате или другому доходу.

Согласно ст. 196 УК РФ, в случае инициации банкротства физлица преднамеренно назначается одно из следующих наказаний:

  1. Взыскание в сумме от 200 до 500 тысяч рублей, либо в размере зарплаты или другого полученного на протяжении от 1 до 3 лет дохода.
  2. Общественные работы периодом до 5 лет.
  3. Тюремное заключение сроком до 6 лет. Дополнительно возможно назначение штрафа 200 тысяч рублей, либо в размере зарплаты или прочего дохода, полученного в течение полутора лет.

При меньшей сумме ущерба применяется административная ответственность, предусматривающая наложение штрафа. Руководствуясь ст. 1, 2 ст. 14.12 КоАП РФ, его величина за попытку проведения ложного банкротства установлена в размере от 1 до 3 тысяч рублей.

Также официальное установленное преднамеренное банкротство гражданина ведет к невозможности признания его банкротом. Соответственно, долги гражданина списаны не будут, даже если ранее была проведена процедура реализации имущества. В итоге мнимый банкрот остается без имущества, а также будет вынужден погашать оставшуюся часть задолженностей и выплачивать назначенные судом штрафы.

Поможем законно списать долги

Наш юрист перезвонит через 40 секунд и проконсультирует. Это бесплатно

Что указывает на искусственное банкротство

Доказательства, свидетельствующие о неправомерном объявлении должника банкротом, собираются арбитражным управляющим. Непосредственно их сбор осуществляется в 2 этапа:

  1. Анализируются коэффициенты, характеризующие платежеспособность должника в определенные периоды. Обычно анализу подвергается 3- летний период до момента подачи заявления на признание некредитоспособности. Если будет выявлена более чем двукратная разница в значении коэффициентов, то финуправляющий перейдет ко второму этапу анализа.
  2. На втором этапе анализируются все совершенные должником сделки. Определяется причина ухудшения финансового положения и выявляются непосредственно признаки ложного банкротства.

Свидетельствовать о неправомерном использовании физлицом права на личное банкротство могут нижеследующие выявленные финуправляющим факты:

  • несоответствие данных, отраженных в поданных заявителем документах с действительным положением дел;
  • представление заявителем недостоверной информации об уровне доходов или имеющемся имуществе;
  • представление в суд поддельных документов;
  • проведенные перед инициацией процедуры сделки с имуществом: продажа, передача в дар снятие средств со счетов;
  • резкое увеличение общего количества долговых обязательств в период перед подачей иска на банкротство;
  • оформление обязательств на невыгодных для заемщика условиях.

Помните, что когда дело о банкротстве рассматривается судом, первоочередно встает вопрос о правомерности использования должником права на объявления себя финансово несостоятельным. А как показывает судебная практика, не имеет значения, кто именно подал заявлением: сам должник или один из его кредиторов. В любом случае арбитражный управляющий выполняет проверку всех сделок с целью выявления признаков умышленного банкротства.

Как выявляется ложное банкротство

Если в ходе первичного анализа финуправляющим будут выявлены признаки фиктивного банкротства должника, то будет инициирована комплексная проверка банкрота. Её основная цель — не только исключить малейшую возможность признания гражданина некредитоспособным на основании искусственно созданных им обстоятельств, но и пресечь попытки ущемления законных прав и интересов кредиторов.

Для этого управляющим тщательно анализируется вся финансовая деятельность физ. лица и ИП:

  1. Анализируется благосостояние должника за 3-летний период до начала банкротства.
  2. Проверяется уровень кредитной нагрузки должника на момент оформления долговых обязательств.
  3. Выполняется проверка оформленных кредитов на правомерность их получения и на отсутствие «дружественных кредитных задолженностей».
  4. Выявляются случаи мошенничества при получении кредитов: предоставлении кредитору недостоверных данных при их оформлении или утаивании значимой информации.
  5. Анализируется финансовая отчетность индивидуального предпринимателя.
  6. Выполняется проверка правомерности использования целевых займов.
  7. Выявляются случаи уклонения от уплаты налогов и/или сборов с физического лица и ИП, случаи задержки выплаты заработной платы и пособий наемным работникам.
  8. Проверяется кредитная история заемщика.
  9. Выполняется розыск имущества должника и денежных средств, в том числе размещенных на кошельках электронных валют.
Читайте также  Как проводят обработка персональных данных

В ходе анализа арбитражный управляющий учитывает как поданные самим заявителем данные, так и информацию из официальных органов: ФССП, Налоговой службы, ПФР, БКИ. Также выполняется проверка на привлечение физ. лица к административной или уголовной ответственности за мошенничество и иные преступления в экономической сфере.

Помните, что финуправляющий — это официально назначенное судом лицо, ответственное за проведение вашего банкротства. И он прекрасно знает, где искать несоответствия и как доказать, что ваше банкротство было вызвано вами искусственно. И даже лояльный к вам арбитражный управляющий не сможет закрыть глаза на явные нарушения, что может обернуться для вас весьма серьезными последствиями. Иными словами, если в ваших действиях отслеживается явный состав преступления по ст. 196, 197 УК РФ, то вы однозначно будете привлечены к ответственности.

Как правильно подавать на банкротство

Чтобы вас не обвинили в попытках подать заявление о фиктивном банкротстве, при подаче иска учтите ряд факторов:

  1. Все представленная вами информация будет обязательно проверена, поэтому не следует подавать недостоверные данные, искажать факты или прикладывать поддельные документы.
  2. При банкротстве вы даете финуправляющему доступ ко всем вашим счетам и электронным кошелькам. Соответственно, он проверит историю движения денежных средств, уделив внимание переводам и снятием больших сумм.
  3. Финуправляющий вправе отменять сделки с имуществом, совершенные за последние три года, если они попадают под категорию подозрительных. Первоочередно к таковым относится продажа имущества по низкой цене и дарение.
  4. При личном банкротстве немаловажно сформировать образ добропорядочного и честного заемщика. Для суда это служит подтверждением того, что ваше решение стать банкротом вызвано под давлением обстоятельств, от вас напрямую не зависящих.
  5. Если избегать общения с кредиторами и не предпринимать шаги по досудебному урегулированию споров относительно сформировавшейся задолженности, суд может увидеть в этом попытки намеренно стать банкротом.

Помните, что каждый случай банкротства физ. лица по-своему уникален, и нередко только помощь профессионального юриста позволит вам правильно собрать все необходимые документы, защитить ваши законные интересы в суде, добиться признания вас банкротом в кратчайшие сроки и избежать лишних затрат.

Получить помощь в банкротстве физического лица и ИП, проконсультироваться со специалистами и узнать стоимость признания вас банкротом под ключ с участием опытных кредитных юристов вы можете, позвонив нам или написав через форму на сайте.

Видео по банкротству физических лиц от Верховного Суда

Поможем законно списать долги

Наш юрист перезвонит через 40 секунд и проконсультирует. Это бесплатно

Ужесточение уголовной ответственности за преступления в сфере банкротства

12 июля 2021 г. вступил в силу Федеральный закон № 241-ФЗ от 01.07.2021 «О внесении изменений в статьи 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 31 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации».

Ниже приводятся основные изменения в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве применительно к сфере банкротства.

Новые субъекты уголовной ответственности по ст. 195 и 196 УК РФ

Новый закон существенно расширяет круг лиц, которые могут быть привлечены к уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ) и за преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ).

Вместо перечисления отдельных специальных субъектов, нормы о неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника (ч. 2 ст. 195 УК РФ) и преднамеренном банкротстве к субъектам относят контролирующих должника лиц.

Кроме того, за неправомерное удовлетворение требований кредиторов (ч. 2 ст. 195 УК РФ) прямо предусмотрена ответственность арбитражных управляющих и ликвидаторов должников.

Понятие контролирующего лица очень широкое. Исходя из ст. 61.10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», таковым может быть признано лицо, обладавшее правом давать должнику обязательные указания или имевшее возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий, в течение трех лет, предшествовавших возникновению у должника признаков банкротства, или после их наступления.
Такая формулировка позволяет отнести к субъектам ответственности за неправомерное удовлетворение требований кредиторов и преднамеренное банкротство не только руководителей и участников компаний, но и их бенефициаров, сотрудников, представителей, а также лиц, не имеющих формальной юридической связи с должником.

Новые квалифицирующие признаки ст. 195 и 196 УК РФ

Законодатель ввел более тяжкую ответственность за преступления в сфере банкротства, совершенные отдельными категориями лиц: руководитель должника или контролирующие должника лица. Повышенная ответственность предусмотрена и для случаев совершения преступлений с использованием служебного положения.

При наличии перечисленных выше квалифицирующих признаков, совершение деяний, предусмотренных ч. 1[1] и 3[2] ст. 195 УК РФ, влечет применение санкций, начиная от штрафа в размере от 500 тыс. руб. до лишения свободы на срок до 4 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового[3].

Кроме того, вводится повышенная ответственность арбитражного управляющего, председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) и контролирующих должника лиц (руководителя такого лица) за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника[4].

Совершение каждого из деяний, предусмотренных ст. 195 УК РФ, группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, повлечет еще более суровые санкции: от штрафа в 1 млн руб. до лишения свободы на срок до 5 лет со штрафом.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Ужесточается ответственность бенефициаров и руководителей и за совершение действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов (преднамеренное банкротство) (новая ч. 2 ст. 196 УК РФ). Теперь наказание варьируется от штрафа в размере 3-5 млн руб. до лишения свободы на срок до 7 лет со штрафом или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

Аналогичная суровая ответственность за преднамеренное банкротство предусмотрена для соучастников в форме группы лиц по предварительному сговору или организованной группы.

Возможность освобождения от уголовной ответственности за преднамеренное банкротство и неправомерные действия в банкротстве

Сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов может быть основанием для ответственности по ст. 195 УК РФ

Необходимо учитывать, что в практике по налоговым спорам суды довольно часто делают выводы о наличии искажений в бухгалтерской, налоговой отчетности. Это создает дополнительный риск привлечения к уголовной ответственности по банкротным статьям.

Например, по одному из дел суд пришел к выводу, что основанием для доначисления налогов было предоставление «документов, содержащих недостоверные сведения и не подтверждающих реальность хозяйственных операций по взаимоотношениям с контрагентом» и согласился с позицией инспекции (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 18.06.2021 по делу № А75-10749/2020).

Согласно другому судебному акту «спорные контрагенты были использованы налогоплательщиком для создания документооборота, направленного на завышение расходов в целях исчисления налога на прибыль и применения вычетов при исчислении НДС. . документы содержат недостоверные сведения…» (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21.05.2019 по делу № А40-116767/2017).

В Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 20.05.2021 по делу № А21-15065/2019 суд пришел к выводу о «о наличии в представленных Обществом первичных документах недостоверных сведений, отсутствии реальных хозяйственных операций».

В случае, если налоговый орган устанавливает такие факты, то налогоплательщики почти всегда привлекаются к ответственности по ч. 3 ст. 122 НК РФ. Это подразумевает не только штраф 40 %, но и установленный умысел, что, в свою очередь, влечет риск последующего привлечения к ответственности по «банкротным» статьям.

Фальсификация бухгалтерской и финансовой документации может быть основанием для уголовной ответственности по ч. 1 ст. 195 УК РФ. По ст. 195 УК РФ, а не по ст. 199.2 УК РФ может быть также квалифицировано сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, если такое сокрытие происходит при наличии признаков банкротства.

О чем подумать, что сделать

Законодатель продолжает последовательно усиливать ответственность контролирующих лиц. Вслед за массовым применением субсидиарной ответственности можно прогнозировать увеличение числа возбужденных уголовных дел по составам ст. 195 и 196 УК РФ и вынесенных по ним приговоров.

В свете изложенного возрастает важность антибанкротного комплаенса, направленного, в т. ч., на предотвращение ответственности контролирующих лиц применительно к формированию структуры бизнеса, корпоративным решениям, совершаемым сделкам. Особое внимание стоит уделить достоверности и полноте документов бухгалтерской отчетности, соблюдению требований налогового законодательства, поскольку во многих случаях инициатором привлечения контролирующих лиц к уголовной ответственности являются налоговые органы.

Преднамеренное и фиктивное банкротство: анализ судебной практики

В рамках дела о банкротстве итоговое решение суда о списании долгов принимается на основании отчета арбитражного управляющего. Анализируя финансовое состояние должника, управляющий, в том числе, делает выводы об отсутствии или наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

Под фиктивным банкротством понимается заведомо ложное публичное объявление о своей несостоятельности. Преднамеренное банкротство связано с совершением действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица либо индивидуального предпринимателя или гражданина в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам. Под этим термином также понимается вывод активов (денежных средств, движимого и недвижимого имущества). За фиктивное или преднамеренное банкротство, а также неправомерные действия при банкротстве предусмотрена административная ответственность. За фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб, установлена уголовная ответственность (ст. ст. 14.12, 14.13 КоАП РФ; ст. 197 УК РФ).

Читайте также  Дарение права собственности на долю в квартире

Какого должника волнует проверка на предмет признаков фиктивного и преднамеренного банкротства?

Беспокоит такая «перспектива», как правило, две категории несостоятельных плательщиков.

1. Предпринимателей, которые не исключают того, что при анализе их коммерческой деятельности могут быть выявлены какие-то компрометирующие моменты, способные помешать списанию долгов.

2. Граждан, которые представляли при взятии кредитов недостоверную информацию о своих доходах или месте работы.

С точки зрения юриспруденции выдвинуть обвинения о наличии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства могут только в отношении должников, чьи кредитные обязательства возникли уже после 2015 года – вступления в силу закона «О банкротстве физлиц». То есть нелогично говорить о подготовке гражданина к процедуре банкротства еще до того, как в правовом поле РФ появился соответствующий легальный инструмент избавиться от долгов.

Делая выводы о наличии или отсутствии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, суд и финансовый управляющий опираются на такое понятие, как добросовестность гражданина при получении кредита и выплате долговых обязательств.

Суд под добросовестностью гражданина понимает его возможность самостоятельно определиться с тем: может ли он платить по кредитам на момент их получения, а также достоверность предоставленных сведений кредиторам.

Следует еще раз обратить внимание на то, что выводы о наличии или отсутствии признаков банкротства отражаются в отчете арбитражного управляющего. А это значит, что его позиция во многом определяющая при принятии решения судом. Поэтому должнику стоит искать компанию, оказывающую услуги по юридическому сопровождению банкротства физлиц, с учетом наличия в их команде арбитражных управляющих.

Почему не стоит бояться процедуры банкротства?

Одна из причин – банки пассивны в процессе банкротства физлиц. На практике банк в половине случаев не становится даже в реестр требований кредиторов. В этом реестре указываются сведения о каждом кредиторе, о размере его требований к должнику, об очередности удовлетворения каждого требования кредитора, а также основания возникновения требований кредиторов. А кредиторы, которые встают в реестр, не занимают в деле активной позиции. Это связано с тем, что банкам необходимо списывать старые долги. Если должник решился на банкротство, то он явно не собирается больше платить. Банк, мешая ему в процессе списывания долгов, в итоге максимум что может получить – сохранение задолженности за неплатежеспособным гражданином. Но он их все равно не будет гасить. Таким образом, банк останется негативно закредитованным перед Центральным банком, а это препятствует получению там новых заемов. Другими словами – банку самому выгодно «слить» безнадежные долги своих клиентов, чтобы была возможность кредитоваться снова в ЦБ.

Есть и другой немаловажный фактор, который влияет на активность участия банков в делах о банкротстве их должников. Руководство ряда банков считает, что обязанности юриста могут выполнять и современные IT-программы, и наличие такой должности в банковской сфере необязательно. По циркулирующей в СМИ информации, сейчас в одном из самых крупных банков России было сокращено порядка 600 юристов. Данное решение было принято в связи с тем, что компьютерная машина сама может, например, печатать заявления о взыскании средств, об остановке ареста, ведь там все по шаблону. Сегодня должность юриста в банках сводится к тому, чтобы эти документы просто приобщить в суде. «С подобным подходом сложно говорить о какой-то выработанной позиции по делу о банкротстве. Нужно выделять человека, чтобы поступательно и неуклонно ее отстаивать, участвовать в судебном процессе, приходить на собрание кредиторов, о чем-то ходатайствовать. У банков фактически нет такой возможности. Максимально, что они могут сделать, это встать в реестр. На практике обычно арбитражный управляющий сидит на собрании кредиторов один, даже если в деле заявлен залоговый кредитор. В результате арбитражный управляющий сам определяет цену и порядок реализации залогового имущества, ходатайствуя через суд. Главное, что у банков есть возможность влиять на процесс. Если они ей не пользуются, то это ущемляет права должника», — подчеркивает руководитель Национального центра банкротств Дмитрий Токарев.

Дмитрий Токарев Генеральный директор НЦБ Таким образом, из-за отсутствия у банков активной позиции, при грамотном ведении дела со стороны должника – предоставления суду внятных аргументов о своей добросовестности при получении кредита и в дальнейшем – решение принимается о списании задолженности без каких-то сложностей.

Преднамеренное банкротство: что это и какова ответственность

Юрист и руководитель направления «Разрешение арбитражных вопросов» юрфирмы «Шаповалов, Ляпунов, Зарицкий и партнеры» Евгений Соколов подготовил материал о том, что такое преднамеренное банкротство, какая за это предусмотрена ответственность и как часто подобное правонарушение встречается в судебной практике.

Преднамеренное банкротство – это совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем или гражданином действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Административная ответственность

Административная ответственность за преднамеренное банкротство предусмотрена частью 2 статьи 14.12 КоАП РФ.

Из диспозиции данной нормы следует, что административная ответственность возникает в случае совершения руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем или гражданином действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Объективная сторона правонарушения выражается в действиях (бездействии), очевидных для лица, их совершающего (воздерживающегося от их совершения), последствием которых станет неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Законодателем не раскрыт перечень действий (бездействия), которые влекут неспособность должника удовлетворить требования кредиторов.

В тоже время необходимо наличие у лица, противоправно совершающего действия (воздерживающегося от их совершения), такой цели как неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам

Например, такими деяниями могут быть:

  • совершение от имени должника сделок по безвозмездному (фактически) отчуждению имущества должника или такому отчуждению на условиях существенно отличающихся (в худшую для должника сторону) от рыночных. Так в одном из дел гражданин был привлечен к ответственности ввиду отчуждения недвижимого имущества по безвозмездным сделкам в преддверие возбуждения дела о банкротстве в пользу родственника (Решение Арбитражного суда Курской области от 26.07.2019 г. по делу № А35-3573/2019);
  • совершение сделок от имени должника по приобретению имущества на условиях существенно отличающихся (в худшую для должника сторону) от рыночных. В другом деле руководитель от имени должника (организации) совершил сделку по отчуждению всех основных средств (морские/речные суда) должника в преддверие банкротства. Сделка не была одобрена как крупная и по ее условиям должник получал за отчужденное имущество лишь 10% стоимости, а остальные 90% по истечении трех лет с момента совершения сделки. Суд признал такие действия руководителя противоправными, совершенными с целью «вывода» единственных активов из конкурсной массы и воспрепятствованию расчетам с кредиторами (Решение Арбитражного суда Приморского края от 11.06.2020 г. по делу № А51-1575/2020).
  • уклонение от совершения действий по обеспечению сохранности имущества должника и пр. Такие деяния могут совершаться как до возбуждения дела о банкротстве, так и в период производства процедур в деле о банкротстве.

Санкциями согласно части 2 ст. 14.12 КоАП РФ являются: наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей; на должностных лиц — от пяти тысяч до десяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до трех лет.

Анализ судебной практики показывает, что привлекают к ответственности по ч. 2 статьи 14.12 КоАП РФ довольно редко.

Это можно объяснить высокими стандартами доказывания, прежде всего наличия у лица противоправной цели (создание условий, при которых должник не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам) и разграничение с действиями, укладывающимися в рамки обычной предпринимательской деятельности, с присущими ей рисками.

Уголовная ответственность

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство установлена ст. 196 УК РФ.

Для привлечения к уголовной ответственности помимо совершения действий, заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, необходимо наличие крупного ущерба.

При этом крупным ущербом в целях применения ст. 196 УК РФ признается ущерб, в сумме, превышающей 2 250 000 руб. (примечание к ст. 170.2 УК РФ). Также как и в случае с ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ в ст. 196 УК РФ не указывается перечень таких неправомерных действий.

На практике такими действиями, как правило, выступают совершение сделок с целью причинения вреда имущественным правам должника и или его кредиторов (сумма ущерба не менее 2 250 000 рублей).

Например, по одному из дел, в рамках которого был вынесен обвинительный приговор, суд установил следующее. Гражданин, будучи участником и руководителем банка в период с 1 мая 2010 года до 14 декабря 2010 года, совершил ряд последовательных действий по замене высоколиквидных активов банка на неликвидные, лицам, неспособным исполнять обязательства по кредитным договорам, причинив крупный материальный ущерб на общую сумму 941 149 900 рублей (Апелляционное определение Московского городского суда от 08.12.2016 N 10-19601/2016).

Читайте также  Аутсорсинг и инсорсинг персонала это

По другому делу, в рамках которого гражданин был привлечен к уголовной ответственности, основанием явилось следующее: создание гражданином как руководителем общества «А» фиктивной кредиторской задолженности общества «А» перед входящими в холдинг «Б» и «В» лицами посредством заключения договоров займа, дополнительного соглашения к данным договорам о сокращении сроков возвратов займов с целью последующего получения оснований для объявления общества «А» банкротом (Постановление Президиума Томского областного суда от 12.07.2017 по делу № 44у-58/2017).

Совершение преступления (ст. 196 УК РФ) наказывается штрафом в размере от 200 до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 5 лет, либо лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до 200 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев либо без такового.

Анализ имеющейся в интернете судебной практики показывает, что привлекают к уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ крайне редко.

Это можно объяснить высокими стандартами доказывания, прежде всего наличия у лица противоправной цели (создание условий, при которых должник не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам) и разграничение с действиями, укладывающимися в рамки обычной предпринимательской деятельности, с присущими ей рисками.

Гражданско-правовая ответственность

Наиболее частым последствием преднамеренного банкротства является гражданско-правовая ответственность лица, совершившего противоправные действия.

Если в отношении гражданина-должника вынесен и вступил в законную силу судебный акт о привлечении его к административной или уголовной ответственности за преднамеренное банкротство:

  • в рамках данного дела о банкротстве не может быть утвержден план реструктуризации долгов гражданина (часть 1 ст. 213.13 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»);
  • не допускается освобождение гражданина от обязательств по завершении процедур в рамках данного дела о банкротстве (абзац 2 п. 4 статьи 213.28 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Если такого судебного акта в отношении гражданина должника вынесено не было, такой гражданин, в случае установления арбитражным судом очевидно недобросовестных действий гражданина, так же не освобождается от обязательств по завершению процедур (пункты 45, 46 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 45 от 13.10.2015 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан»).

В случае совершения руководителем организации (должника) деяний, направленных на преднамеренное банкротство, руководитель может быть привлечен арбитражным судом к субсидиарной ответственности (по основаниям ст. ст. 61.11 и ст. 61.13 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)») по долгам организации или с такого руководителя могут быть взысканы убытки (ст. 15 ГК РФ).

Преднамеренное банкротство судебная практика

Фиктивное банкротство физического лица с помощью кредитора
или в иных формах — популярные схемы обхода установленной законом
процедуры проведения банкротства

Многие граждане, которые не успевали внести платежи по кредиту, сталкивались с назойливыми звонками от банков и МФО. Увы, несмотря на то, что действия коллекторов ограничены законом, они далеко не всегда соблюдают его требования.

Часто коллекторы в попытке получить как можно больше денег даже угрожают тем, что людей привлекут к уголовной ответственности. Например, если они понимают, что человек хочет признать себя банкротом, то часто говорят, что его банкротство признают фиктивным. А фиктивное банкротство граждан – это уголовное преступление. Но давайте разберемся, что такое фиктивное банкротство на самом деле и действительно оно ведет к уголовному наказанию?

Фиктивное банкротство физического лица – это заведомо ложное объявление гражданином о том, что он не может оплачивать свои долги. О нем говорится в статье 197 Уголовного Кодекса.

Основной признак фиктивности – умысел, который обязательно нужно доказать. То есть, при фиктивном банкротстве человек всегда понимает, что он спокойно может рассчитаться с долгами, но при этом утверждает обратное и скрывает свое благополучное материальное положение.

Преднамеренное банкротство – это специальное совершение действий, которые ведут к тому, что человек не может оплатить принятые на себя обязательства. Ему посвящена 196 статья Уголовного Кодекса. Например, преднамеренное банкротство может быть, если человек берет множество кредитов и одновременно избавляется от всего своего имущества. То есть, при преднамеренном банкротстве человек искусственно делает себя неплатежеспособным.

Главный признак этих преступлений – наличие крупного ущерба более 2 250 000 рублей. Даже если все действия человека говорят о признаках фиктивного или преднамеренного банкротства физического лица, при сумме долга меньше 2 250 000 рублей уголовная ответственность невозможна. Ниже мы рассмотрим случай из судебной практики в котором должницу признали фиктивным банкротом и назначили административное наказание, а не уголовное.

Если вы не уверены, можно ли списать ваш долг в процедуре банкротства, позвоните и наш юрист даст вам исчерпывающий ответ по вашей ситуации.

8 (812) 627-02-01

При банкротстве признаки фиктивности выявляет финансовый управляющий. По закону финуправляющий – это лицо, которое занимается проведением процедуры после признания заявления о банкротстве обоснованным. Поэтому при решении пройти банкротство обязательно следует убедиться в том, что юридическая компания предоставит вам финансового управляющего. Если этого не сделать, управляющего назначит кредитор и процедура осложнится. Нашим клиентам мы даем гарантию защиты от того, что финуправляющий будет действовать в интересах кредитора.

Помимо управляющего найти признаки фиктивного банкротства физического лица может кредитор или суд, но это происходит крайне редко. Например, кредиторы заявляют о фиктивности в делах, где сумма долга составляет несколько десятков миллионов.

Схема фиктивного банкротства физического лица с помощью кредитора следующая:

Человек заключает с кредитором договор займа и составляет расписку на определенную сумму. Затем этот долг просуживается в суде общей юрисдикции. После этого кредитор по договоренности с должником может подать заявление о его банкротстве. Это используют также для того, чтобы дружественный кредитор мог голосовать на собрании кредиторов и назначить лояльного финансового управляющего.

Посмотреть дело можно на сайте kad.arbitr
Номер дела А56-109710/2019

* информация публикуется с согласия клиента

Хотите так же?
Узнайте, можно ли законно списать ваши долги

За фиктивное банкротство физического лица предусмотрена уголовная и административная ответственность. Как мы говорили ранее, уголовная ответственность за фиктивность установлена только при сумме ущерба свыше 2 250 000 рублей. Если сумма меньше, то при всех признаках фиктивного банкротства будет только административная ответственность.

Уголовное наказание за фиктивное банкротство граждан предусматривает минимум штраф до 100 тысяч рублей, максимум – лишение свободы до 6 лет. На практике лишение свободы назначается при очень крупных махинациях по делам о банкротстве юридических лиц, а не граждан.

Административная ответственность предусматривает для граждан только штраф от 1 000 до 3 000 рублей.

Если лицо, которое участвует в деле о банкротстве (например, кредитор), решит, что должник банкротится фиктивно, он может ходатайствовать перед судом о привлечении эксперта. В большинстве дел финансовый управляющий самостоятельно анализирует поведение должника на наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.

Если возбуждается уголовное дело, то в рамках уголовного процесса назначается финансово-аналитическая экспертиза. Ее назначает следователь своим постановлением эксперту-экономисту. На практике эти экспертизы проводятся при фиктивном банкротстве предприятий, когда анализируется бухгалтерская отчетность, действия генерального директора юрлица и т.д.

Разберем фиктивное банкротство граждан на примере.

Иван получал «серую зарплату»: 50 тысяч рублей ему платили официально, а 50 тысяч рублей давали в конверте. Иван взял кредит на 1 000 000 рублей, внес несколько платежей, но потом его уволили. Иван нашел новую работу – теперь его зарплата составляла 300 тысяч рублей, но платили её только в конверте. За несколько месяцев Иван накопил наличными больше миллиона и решил, что спишет кредит через банкротство.

В нашем примере есть все признаки фиктивного банкротства, потому что Иван с легкостью может отдать кредит и не хочет этого делать. Но за это у Ивана будет только административная ответственность, потому что размер долга составляет миллион рублей. Как мы говорили выше, для уголовной ответственности сумма долга должна достигнуть 2 250 000 рублей.

Также в этом случае будет достаточно сложно доказать, что Иван банкротится фиктивно: он вносил платежи по кредитам, не смог платить якобы из-за увольнения, а все его накопления были в наличных. Этот пример показывает, насколько важно при банкротстве анализировать каждую ситуацию по отдельности ─ ведь любой нюанс может повлиять на успех процедуры.

Если у вас есть просрочки по кредитам, вы переживаете, что банкротство признают фиктивным или вам звонят коллекторы, то вы имеете право на бесплатную консультацию от финансового управляющего. После консультации у вас будет готовый план решения проблемы, та также индивидуальный разбор ситуации.
Запись ведется по номеру +7 (812) 627-02-01.